Asuransi Syariah



Sejarah dasar hukum Asuransi Syariah

Asuransi dalam hukum Islam merupakan hal yang baru, pembahasan asuransi baru muncul pada fase lahirnya ulama kontemporer diantara para ulama adalah Ibnu Abidin, Muhammad Nejatullah al Siddiqi, Muhammad Muslehuddin, Fazlur Rahman, Mannan, Yusuf al-Qardhawi serta Mohd. Ma’shum Billah.

Secara prinsip kajian ekonomi mengedepankan asas keadilan, tolong menolong, menghindari ke zaliman, pengharaman riba atau bunga, prinsip profit and loss sharing serta penghilangan unsur gharar.

Dasar Hukum
Perundang-undangan asuransi diatur dalam Kitab Undang-Undang Hukum Dasar UU No.2 tahun 1992 tentang Usaha Perasuransian, PP No 63 tahun1999 tentang Perubahan atas PP No 73 tahun 1992 tentang Penyelenggaraan Usaha Perasuransian serta aturan-aturan lain yang mengatur Asuransi Sosial yang diselenggarakan oleh BUMN Jasa Raharja (Asuransi Sosial Kecelakaan Penumpang ), Astek (Asuransi Sosial Tenaga Kerja), dan Askes (Asuransi Sosial Pemeliharaan Kesehatan).

Sedangkan asuransi syariah masih terbatas dan belum diatur secara khusus dalam undang-undang. Secara lebih teknis operasional perusahaan asuransi/perusahaan reasuransi berdasarkan prinsip syariah mengacu kepada SK Dirjen Lembaga Keuangan No.4499/LK/2000 tentang jenis, penilaian dan pembatasan investasi perusahaan asuransi dan perusahaan reasuransi dengan sistem syariah dan beberapa keputusan menteri keuangan yaitu KMK No 442/KMK.06/2003 tentang penyelenggaraan perusahaan asuransi.

Disamping itu perasurasian syariah diatur dalam beberapa Fatwa DSN-MUI antara lain Fatwa DSN-MUI No.21/DSN-MUI/X/2001 tentang Pedoman Umum Asuransi Syariah. Fatwa DSN MUI No. 51/DSN-MUI/III/2006 tentang akad Mudharabah Musyarakah pada Asuransi Syariah, Fatwa DSN-MUI No. 52/DSN-MUI/III/2006 tentang Akad Wakalah Bil Ujrah Pada Asuransi dan Reasuransi Syariah, Fatwa DSN-MUI No.53/DSN-MUI/III/2006 tentang Akad Tabarru’ pada Asuransi dan Reasuransi Syariah.[1]

Manfaat dan Resiko Asuransi

Manfaat asuransi bagi peserta asuransi[2] :
1.      Rasa aman
2.      Pendistribusian biaya dan manfaat yang lebih adil
3.      Berfungsi sebagai tabungan
4.      Alat penyebaran risiko
5.     Membantu meningkatkan kegiatan usaha karena perusahaan asuransi akan melakukan investasi sesuai dengan syariah atau suatu bidang usaha tertentu
6.      Memperoleh penghasilan di masa yang akan datang[3]
Manfaat asuransi bagi perusahaan :
1.      Keuntungan dari permi yang diberikan nasabah
2.      Keuntungan dari hasil penyertaan modal diperusahaan lain
3.      Keuntungan dari hasil bunga dari investasi di surat-surat berharga

Risiko
Risiko umum yang dikenal dalam usaha peasuransian antara lain :
 
1.      Risiko murni
Yang artinya adalah adanya ketidakpastian terjadinya suatu kerugian atau dengan kata lain hanya ada peluang merugi dan bukan suatu peluang keuntungan. Risiko murni adalah suatu risiko yang bila terjadi akan memberikan dan apabila tidak terjadi tidak menimbulkan kerugian akan tetapi juga tidak memberikan keuntungan.
Contohnya : rumah yang sudah diasuransikan kemudian terbakar, maka bagi pemilik akan mengalami kerugian, namun bila hal tersebut tidak terjadi si pemilik tidak rugi dan tidak pula mendapatkan keuntungan. Dalam operasinya perusahaan asuansi selalu berhadapan dengan jenis risiko murni ini.

2.      Risiko Investasi
Risiko investasi adalah risiko yang berkaitan dengan terjadinya dua kemungkinan, yaitu peluang mengalami kerugian financial atau peluang memperoleh keuntungan.
Perbedaan risiko murni dengan risiko investasi adalah dalam risiko murni kerugian terjadi atau tidak terjadi sama sekali sementara dalam risiko investasi kemungkinan terjadi kerugian atau keuntungan. Misalnya dalam melakukan investasi saham di bursa. Fluktuasi harga saham akan dapat menyebabkan terjadinya kerugian atau keuntungan.

3.      Risiko Individu
Risiko individu dibagi menjadi  3 macam risiko :
a.       Risiko pribadi
Risiko yang memengaruhi kapasitas atau kemampuan seseorang memperoleh keuntungan. Contohnya : uzur, cacat fisik, kehilangan pekerjaan atau mati dll
b.      Risiko harta
Risiko harta adalah risiko kehilangan harta apakah dicuri, hilang atau rusak yang menyebabkan kerugian keuangan
Kehilangan suatu harta dibagi menjadi dua jenis, yaitu :
a.       Kerugian langsung, yaitu apabila harta seseorang hilang atau rusak.
b.      Kerugian tidak langsung, yaitu apabila terjadinya kerugian asal, misalnya kehilangan mobil, maka kerugian tidak langsungnya adalah pengeluaran uang atau biaya tambahan akibat transport lebih mahal.
c.       Risiko tanggung gugat, risiko yang mungkin dialami sebagai tanggung jawab akibat merugikan pihak lain. Jika seseorang menanggung kerugian orang lain, maka dia harus membayarnya, sehingga hal ini merupakan kerugian financial. Contohnya kelalaian dijalan yang menyebabkan orang lain tertabrak dan harus mengganti kerugian tersebut.

[1] Andri Soemitro, M.A., Bank & Lembaga Keuangan Syariah, Penerbit Kencana, hlm 248-252
[2] Andri Soemitro, M.A., Bank & Lembaga Keuangan Syariah, Penerbit Kencana, hlm 255-258
[3] Dr.Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Penerbit PT Raja Grafindo Persada, hlm 265

Komentar

Posting Komentar

Postingan populer dari blog ini

“HIJAB MODIS” BUKAN “HIJAB SYAR’I”

Gambar
 oleh : Dita Pamungkas Perempuan merupakan makhluk yang acapkali dijadikan komodifikasi dalam suatu masyarakat, apa saja yang ada pada diri perempuan dianggap sebagai sesuatu yang memiliki nilai. Saat ini kita dihadapkan pada suatu fenomena menjamurnya perempuan-perempuan dengan label busana syar’i, sayangnya syar’i di sini memiliki makna yang majemuk bergantung pada si pemberi makna itu sendiri. Salah satu gejala fashion mode pada perempuan yang sedang trend saat ini adalah penggunaan hijab.  Hijab secara bahasa adalah penghalang. Pada hakikatnya hijab lebih sering merujuk kepada kerudung yang digunakan oleh wanita muslim. Namun dalam keilmuan Islam, hijab lebih tepat merujuk kepada tatacara berpakaian yang pantas sesuai dengan tuntunan agama. Namun, pada masyarakat Indonesia saat ini hijab mengalami penyempitan makna, hijab diartikan sebagai penutup kepala dengan beragam gaya dan tata cara memakainya yang membuat seorang perempuan muslimah lebih terlihat modis,...
Baca selengkapnya

Gerakan Sosial Pemberdayaan Masyarakat

Gambar
Gerakan social merupakan tindakan sekelompok organisasi yang berjumlah besar atau individu yang secara spesifik focus pada isu-isu social atau politik dengan melaksanakan, menolak, atau mengkampanyekan sebuah perubahan social. [1] Sementara itu pemberdayaan masyarakat merupakan proses pembangunan di mana masyarakat berinisiatif untuk memulai proses kegiatan sosial untuk memperbaiki situasi dan kondisi suatu masyarakat.  Jadi dalam hal ini dapat disimpulkan bahwa Gerakan social pemberdayaan masyarakat adalah tindakan sekelompok orang atau individu yang focus pada isu-isu politik yang bekerjasama dengan masyarakat untuk memulai proses kegiatan social dengan tujuan memperbaiki situasi dan kondisi masyarakat tersebut. Dalam hal ini banyak sekali pihak yang harus terlibat karena pemberdayaan masyarakat tidak bisa terjadi tanpa adanya peran dari masyarakat itu sendiri. Perlu keterlibatan langsung antara sekelompok orang yang akan melakukan gerakan social dengan masyaraka...
Baca selengkapnya

Alasan Rasulullah menggunakan Bait Al Arqam

Gambar
Dalam berdakwah khususnya di awal kedatangan Islam dilakukan secara rahasia, Rasulullah mengunakan siyasah syariah (kebijaksanaan) dalam mengatur strastegi dakwah. Banyak strategi Rasulullah yang luar biasa saat menyebarkan agama Islam. Dan pada kesempatan kali ini saya akan menulis tentang salah satu siyasah syariah Rasulullah dalam berdakwah di awal penyebaran agama Islam di kalangan kaum Quraisy bersama dengan pemuda yang berasal dari Bani Makhzum yaitu Arqam bin Abil Arqam al-Qurasyi al-Makhzumiy Arqam merupakan pemuda yang masuk Islam di awal-awal. Ada yang mengatakan orang ke enam yang masuk Islam ada pula yang mengatakan orang ke sepuluh masuk Islam. Arqam berasal dari keturunan Bani Makhzum dimana Abu Jahal memiliki kedudukan dan kemuliaan sebagai pembesar Bani Makhzum. Arqam sangat berjasa dalam penyebaran agama Islam saat itu, karena rumah dari Arqam lah yang senantiasa digunakan oleh Rasulullah dan para sahabat untuk mengadakan pertemuan. Padahal Arqam merupakan s...
Baca selengkapnya